金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法

    第一條  為防止利用金融機構進行洗錢活動，規(guī)范金融機構大額交易和可疑交易報告行為，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》等有關法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

    第二條  本辦法適用于在中華人民共和國境內依法設立的下列金融機構：

    （一）商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行。

    （二）證券公司、期貨經(jīng)紀公司、基金管理公司。

    （三）保險公司、保險資產(chǎn)管理公司。

    （四）信托投資公司、金融資產(chǎn)管理公司、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司。

    （五）中國人民銀行確定并公布的其他金融機構。

    從事匯兌業(yè)務、支付清算業(yè)務和基金銷售業(yè)務的機構報告大額交易和可疑交易適用本辦法。

    第三條 中國人民銀行及其分支機構對金融機構履行大額交易和可疑交易報告的情況進行監(jiān)督、檢查。

    第四條 中國人民銀行設立中國反洗錢監(jiān)測分析中心，負責接收人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告。

    中國反洗錢監(jiān)測分析中心發(fā)現(xiàn)金融機構報送的大額交易報告或者可疑交易報告有要素不全或者存在錯誤的，可以向提交報告的金融機構發(fā)出補正通知，金融機構應在接到補正通知的5個工作日內補正。

    第五條 金融機構應當設立專門的反洗錢崗位，明確專人負責大額交易和可疑交易報告工作。

    金融機構應當根據(jù)本辦法制定大額交易和可疑交易報告內部管理制度和操作規(guī)程，并向中國人民銀行報備。

    金融機構應當對下屬分支機構大額交易和可疑交易報告制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督管理。

    第六條 金融機構及其工作人員應當對報告可疑交易的情況予以保密，不得違反規(guī)定向任何單位和個人提供。

    第七條 金融機構應當在大額交易發(fā)生后的5個工作日內，通過其總部或者由總部指定的一個機構，及時以電子方式向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易報告。沒有總部或者無法通過總部及總部指定的機構向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易的，其報告方式由中國人民銀行另行確定。

    客戶通過在境內金融機構開立的賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由開立賬戶的金融機構或者發(fā)卡銀行報告；客戶通過境外銀行卡發(fā)生的大額交易，由收單行報告；客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務的金融機構報告。

    第八條 金融機構應當將可疑交易報其總部，由金融機構總部或者由總部指定的一個機構，在可疑交易發(fā)生后的10個工作日內以電子方式報送中國反洗錢監(jiān)測分析中心。沒有總部或者無法通過總部及總部指定的機構向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送可疑交易的，其報告方式由中國人民銀行另行確定。

    第九條  金融機構應當向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告下列大額交易：

    （一）單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。

    （二）法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉。

    （三）自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉。

    （四）交易一方為自然人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易。

    累計交易金額以單一客戶為單位，按資金收入或者付出的情況，單邊累計計算并報告，中國人民銀行另有規(guī)定的除外。

    客戶與證券公司、期貨經(jīng)紀公司、基金管理公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、金融資產(chǎn)管理公司、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司等進行金融交易，通過銀行賬戶劃轉款項的，由商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行按照第一款第（二）、（三）、（四）項的規(guī)定向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交大額交易報告。

    中國人民銀行根據(jù)需要可以調整第一款規(guī)定的大額交易標準。

    第十條 對符合下列條件之一的大額交易，如未發(fā)現(xiàn)該交易可疑的，金融機構可以不報告：

    （一）定期存款到期后，不直接提取或者劃轉，而是本金或者本金加全部或者部分利息續(xù)存入在同一金融機構開立的同一戶名下的另一賬戶。

    活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉為在同一金融機構開立的同一戶名下的另一賬戶內的定期存款。

    定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉為在同一金融機構開立的同一戶名下的另一賬戶內的活期存款。

    （二）自然人實盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉換。

    （三）交易一方為各級黨的機關、國家權力機關、行政機關、司法機關、軍事機關、人民政協(xié)機關和人民解放軍、武警部隊，但不含其下屬的各類企事業(yè)單位。

    （四）金融機構同業(yè)拆借、在銀行間債券市場進行的債券交易。

    （五）金融機構在黃金交易所進行的黃金交易。

    （六）金融機構內部調撥資金。

    （七）國際金融組織和外國政府貸款轉貸業(yè)務項下的交易。

    （八）國際金融組織和外國政府貸款項下的債務掉期交易。

    （九）商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行發(fā)起的稅收、錯賬沖正、利息支付。

    （十）中國人民銀行確定的其他情形。

    第十一條 商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行、信托投資公司應當將下列交易或者行為，作為可疑交易進行報告：

    （一）短期內資金分散轉入、集中轉出或者集中轉入、分散轉出，與客戶身份、財務狀況、經(jīng)營業(yè)務明顯不符。

    （二）短期內相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標準。

    （三）法人、其他組織和個體工商戶短期內頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務明顯無關的匯款，或者自然人客戶短期內頻繁收取法人、其他組織的匯款。

    （四）長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內出現(xiàn)大量資金收付。

    　?。ㄎ澹┡c來自于販毒、走私、恐怖活動、賭博嚴重地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來活動在短期內明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。

    （六）沒有正常原因的多頭開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。

    （七）提前償還貸款，與其財務狀況明顯不符。

    （八）客戶用于境外投資的購匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或者從非同名銀行賬戶轉入。

    （九）客戶要求進行本外幣間的掉期業(yè)務，而其資金的來源和用途可疑。

    （十）客戶經(jīng)常存入境外開立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經(jīng)營狀況不符。

    （十一）外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進行投資或者在收到投資款后，在短期內將資金迅速轉到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營支付需求不符。

    （十二）外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過批準金額或者借入的直接外債，從無關聯(lián)企業(yè)的第三國匯入。

    （十三）證券經(jīng)營機構指令銀行劃出與證券交易、清算無關的資金，與其實際經(jīng)營情況不符。

    （十四）證券經(jīng)營機構通過銀行頻繁大量拆借外匯資金。

    （十五）保險機構通過銀行頻繁大量對同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退保。

    （十六）自然人銀行賬戶頻繁進行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑。

    （十七）居民自然人頻繁收到境外匯入的外匯后，要求銀行開具旅行支票、匯票或者非居民自然人頻繁存入外幣現(xiàn)鈔并要求銀行開具旅行支票、匯票帶出或者頻繁訂購、兌現(xiàn)大量旅行支票、匯票。

    （十八）多個境內居民接受一個離岸賬戶匯款，其資金的劃轉和結匯均由一人或者少數(shù)人操作。

    第十二條 證券公司、期貨經(jīng)紀公司、基金管理公司應當將下列交易或者行為，作為可疑交易進行報告：

    （一）客戶資金賬戶原因不明地頻繁出現(xiàn)接近于大額現(xiàn)金交易標準的現(xiàn)金收付，明顯逃避大額現(xiàn)金交易監(jiān)測。

    （二）沒有交易或者交易量較小的客戶，要求將大量資金劃轉到他人賬戶，且沒有明顯的交易目的或者用途。

    （三）客戶的證券賬戶長期閑置不用，而資金賬戶卻頻繁發(fā)生大額資金收付。

    （四）長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，并在短期內發(fā)生大量證券交易。

    （五）與洗錢高風險國家和地區(qū)有業(yè)務聯(lián)系。

    （六）開戶后短期內大量買賣證券，然后迅速銷戶。

    （七）客戶長期不進行或者少量進行期貨交易，其資金賬戶卻發(fā)生大量的資金收付。

    （八）長期不進行期貨交易的客戶突然在短期內原因不明地頻繁進行期貨交易，而且資金量巨大。

    （九）客戶頻繁地以同一種期貨合約為標的，在以一價位開倉的同時在相同或者大致相同價位、等量或者接近等量反向開倉后平倉出局，支取資金。

    （十）客戶作為期貨交易的賣方以進口貨物進行交割時，不能提供完整的報關單證、完稅憑證，或者提供偽造、變造的報關單證、完稅憑證。

    （十一）客戶要求基金份額非交易過戶且不能提供合法證明文件。

    （十二）客戶頻繁辦理基金份額的轉托管且無合理理由。

    （十三）客戶要求變更其信息資料但提供的相關文件資料有偽造、變造嫌疑。

    第十三條  保險公司應當將下列交易或者行為，作為可疑交易進行報告：

    （一）短期內分散投保、集中退?；蛘呒型侗?、分散退保且不能合理解釋。

    （二）頻繁投保、退保、變換險種或者保險金額。

    （三）對保險公司的審計、核保、理賠、給付、退保規(guī)定異常關注，而不關注保險產(chǎn)品的保障功能和投資收益。

    （四）猶豫期退保時稱大額發(fā)票丟失的，或者同一投保人短期內多次退保遺失發(fā)票總額達到大額的。

    （五）發(fā)現(xiàn)所獲得的有關投保人、被保險人和受益人的姓名、名稱、住所、聯(lián)系方式或者財務狀況等信息不真實的。

    （六）購買的保險產(chǎn)品與其所表述的需求明顯不符，經(jīng)金融機構及其工作人員解釋后，仍堅持購買的。

    （七）以躉交方式購買大額保單，與其經(jīng)濟狀況不符的。

    （八）大額保費保單猶豫期退保、保險合同生效日后短期內退?；蛘咛崛‖F(xiàn)金價值，并要求退保金轉入第三方賬戶或者非繳費賬戶的。

    （九）不關注退?？赡軒淼妮^大金錢損失，而堅決要求退保，且不能合理解釋退保原因的。

    （十）明顯超額支付當期應繳保險費并隨即要求返還超出部分。

    （十一）保險經(jīng)紀人代付保費，但無法說明資金來源。

    （十二）法人、其他組織堅持要求以現(xiàn)金或者轉入非繳費賬戶方式退還保費，且不能合理解釋原因的。

    （十三）法人、其他組織首期保費或者躉交保費從非本單位賬戶支付或者從境外銀行賬戶支付。

    （十四）通過第三人支付自然人保險費，而不能合理解釋第三人與投保人、被保險人和受益人關系的。

    （十五）與洗錢高風險國家和地區(qū)有業(yè)務聯(lián)系的。

    （十六）沒有合理的原因，投保人堅持要求用現(xiàn)金投保、賠償、給付保險金、退還保險費和保單現(xiàn)金價值以及支付其他資金數(shù)額較大的。

    （十七）保險公司支付賠償金、給付保險金時，客戶要求將資金匯往被保險人、受益人以外的第三人；或者客戶要求將退還的保險費和保單現(xiàn)金價值匯往投保人以外的其他人。

    第十四條   除本辦法第十一、十二、十三條規(guī)定的情形外，金融機構及其工作人員發(fā)現(xiàn)其他交易的金額、頻率、流向、性質等有異常情形，經(jīng)分析認為涉嫌洗錢的，應當向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告。

    第十五條  金融機構對按照本辦法向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交的所有可疑交易報告涉及的交易，應當進行分析、識別，有合理理由認為該交易或者客戶與洗錢、恐怖主義活動及其他違法犯罪活動有關的，應當同時報告中國人民銀行當?shù)胤种C構，并配合中國人民銀行的反洗錢行政調查工作。

    第十六條  對既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機構應當分別提交大額交易報告和可疑交易報告。

    交易同時符合兩項以上大額交易標準的，金融機構應當分別提交大額交易報告。

    第十七條  金融機構應當按照本辦法所附的大額交易和可疑交易報告要素要求（要素內容見附表），提供真實、完整、準確的交易信息，制作大額交易報告和可疑交易報告的電子文件。具體的報告格式和填報要求由中國人民銀行另行規(guī)定。

    第十八條  金融機構違反本辦法的，由中國人民銀行按照《中華人民共和國反洗錢法》第三十一條、第三十二條的規(guī)定予以處罰；區(qū)別不同情形，建議中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會或者中國保險監(jiān)督管理委員會采取下列措施：

    （一）責令金融機構停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證。

    （二）取消金融機構直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員的任職資格、禁止其從事有關金融行業(yè)工作。

    （三）責令金融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分。

    中國人民銀行縣（市）支行發(fā)現(xiàn)金融機構違反本辦法的，應報告其上一級分支機構，由該分支機構按照前款規(guī)定進行處罰或提出建議。

    第十九條  中國人民銀行和其地市中心支行以上分支機構對金融機構違反本辦法的行為給予行政處罰的，應當遵守《中國人民銀行行政處罰程序規(guī)定》的有關規(guī)定。

    第二十條  本辦法下列用語的含義如下：

    “短期”系指10個工作日以內，含10個工作日。

    “長期”系指1年以上。

    “大量”系指交易金額單筆或者累計低于但接近大額交易標準的。

    “頻繁”系指交易行為營業(yè)日每天發(fā)生3次以上，或者營業(yè)日每天發(fā)生持續(xù)3天以上。

    “以上”，包括本數(shù)。

    第二十一條  本辦法自2007年3月1日起施行。2003年1月3日中國人民銀行發(fā)布的《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》（中國人民銀行令[2003]第2號）和《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》（中國人民銀行令[2003]第3號）同時廢止。